İslami Finansal Araçların Çeşitlendirilmesi
76
Pakistan’da şu anda retekâfül işletmesi yoktur ve bu, tekâfül sektörü için önemli bir sorun teşkil
etmektedir. Retekâfül, hem hayat hem de hayat dışı tekâfül açısından sigortacılık sektöründe
önemlidir çünkü riskleri azaltmak amacıyla bir ‘havuzlar havuzu’ oluşturmak için farklı tekâfül
havuzları birleştirilmektedir. Yasal ‘saklama payını’ aşan kapsam tutarı, bir retekâfül anlaşması
ile sigortalanmalıdır. Pakistan’daki Aile Tekâfülü işletmeleri, Takaful-Re, Munich-Re, Hannover-
Re ve Swiss Re-Takaful gibi uluslararası işletmeleri kullanarak retekâfül sektörünün büyük
küresel kapasitesinden faydalanabilmektedir. Çünkü aile tekâfülü ürünleri daha uzun bir süredir
mevcuttur. Ancak yerli retekâfül işletmelerinin olmaması Ggnel tekâfül açısından bir sorun teşkil
etmektedir. Bu nedenle Pakistan’daki genel tekâfül şirketlerinin Şer’i danışmanları, bir ‘ortak
tekâfül’ aracının (riskleri paylaşan beş-altı tekâfül işletmesi) kullanımına izin vererek risklerin
paylaşımı konusunda bir rahatlık sağlamıştır.
Vekâlet -Mudârebe-Vakıf Modeli
Pakistan’da Şer’i danışmanlar ve SECP düzenleyicileri, hem aile tekâfülü hem de genel tekâfül
işletmeleri için vekâlet, mudârebe ve vakfa dayalı kama bir modelin kullanımını tavsiye etmektedir.
‘Vekâlet -Vakıf’ modeli olarak anılan bu model, tekâfül işletmeleri tarafından yaygın bir şekilde
kullanılan tek modeldir.
Tablo 35. Pakistan’da Tekâfül Sektöründe Kullanılan Finansal Araçlar
Açıklama
Asgari Sermaye Şartları Hayat Tekâfülü için: 700 milyon PKR
Genel Tekâfül için: 500 milyon PKR
Ödenmiş sermaye şartları, sigortacılık şirketlerinin Pakistan’da
2015’ten beri Tekâfül Penceresi işlemleri gerçekleştirmesini
kolaylaştırmaktadır.
Şer’i Yönetişim şartları Tam teşekküllü işletmelerde ve Pencerelerde hem Hayat Tekâfülü
hem de Genel Tekâfül için en az bir tane nitelikli ve ülkede
ikamet eden Şeriat Danışmanı.
Bir Şeriat Denetleme Kurulu olması tavsiye edilmektedir ancak
şart değildir. Pak Qatar ve Dawood Takaful şirketlerinde Şeriat
Denetim Kurulu mevcuttur.
Hayat Tekâfülü/Genel Tekâfül için
kullanılan model
Hibrit Vekâlet -Vakıf-Mudârebe modeli kullanılmaktadır. Tekâfül
operatörü, Vakıf fonu (veya tazminatların ödendiği Katılımcı
Tekâfül Fonu (KTF)) için Vekil olarak ve Katılımcı Yatırım Fonu için
Mudârip olarak görev yapar.
Genel Tekâfül için kullanılan model Hibrit Vekâlet -Vakıf-Mudârebe modeli kullanılmaktadır.
Genel Tekâfülde Hayat Tekâfülünün aksine, ayrı bir Katılımcı
Yatırım Fonu (KYF) ve KTF yoktur.
Hayat Tekâfülünde sunulan ürünler Bireysel hayat sigortası
Grup hayat sigortası
Banka Tekâfül grup hayat sigortası
Genel Tekâfülde sunulan ürünler Sağlık sigortası
Grup sağlık sigortası
Motorlu taşıt Tekâfülü
Yangın Tekâfülü
Denizcilik Tekâfülü
Mühendislik Tekâfülü
Kaynak: Yıllık Raporlar, Pak Qatar Aile Tekâfülü 2015, Pak Qatar Genel Tekâfül 2015.